BFS macht Sie zum Cashflow Experten.

Der Cashflow ist ein wichtiger Indikator. An ihm können Sie die wirtschaftliche Situation in Ihrem Unternehmen ablesen. Er zeigt Ihnen unter anderem, wie viel Geld Sie übrig haben, um Kosten zu decken und Investitionen zu tätigen. Für die wirtschaftliche Gesundheit Ihres Unternehmens ist es entscheidend, die finanziellen Bewegungen genau zu überwachen und proaktiv auf Anzeichen für finanzielle Schwierigkeiten zu reagieren, indem Sie die Gründe detailliert analysieren und angemessene Strategien entwickeln.

Eine Methode zur Verbesserung des Cashflows ist das sogenannte Cashflow Factoring. Dabei verkaufen Unternehmen offene Forderungen an Finanzdienstleister, um umgehend Zugang zu Liquidität zu erhalten. Eine sinnvolle Maßnahme, die es ermöglicht, den Geldfluss effizient zu steuern und finanzielle Herausforderungen zu meistern. Die sofort verfügbaren Mittel erlauben es, Verbindlichkeiten schneller zu reduzieren und in neue Unternehmungen zu investieren. Damit Sie den Cashflow richtig bewerten können, ist es hilfreich, seine unterschiedlichen Arten zu verstehen und Maßnahmen zu kennen, mit denen Sie ihn verbessern können. Schauen wir uns das einmal gemeinsam an.

Der Cashflow ist eine Kennzahl aus der Betriebswirtschaftslehre und bedeutet übersetzt Kapitalfluss oder Geldfluss. Er bezieht sich auf einen bestimmten Zeitraum, meistens ein vollständiges Geschäftsjahr. Damit unterscheidet er sich von der Liquidität, die einen spezifischen Zeitpunkt abbildet. Ganz einfach ausgedrückt, beschreibt der Cashflow die Differenz zwischen dem, was Sie einnehmen, und dem, was sie durch gewöhnliche Unternehmenstätigkeiten ausgeben. Fiktive Ausgaben wie beispielsweise Abschreibungen werden dabei nicht berücksichtigt. Wenn mehr Geld in Ihr Unternehmen fließt als abfließt, befinden Sie sich in einer Phase der finanziellen Stärkung. Sollten Ihre Ausgaben jedoch Ihre Einnahmen übersteigen, könnte dies auf bevorstehende finanzielle Engpässe hinweisen. Eine solche Situation kann allerdings auch entstehen, wenn Sie zielgerichtet größere Summen investieren. Es ist also sowohl wichtig, die Ursachen dieser finanziellen Herausforderung zu analysieren, als auch Ihre Entwicklung zu überwachen.

Um herauszufinden, ob es sich hierbei um eine strategische Entscheidung oder ein Anzeichen für ein größeres Problem handelt, stellen Sie sich die folgenden Fragen: Habe ich kürzlich größere Anschaffungen getätigt, Material, Produktionsmittel oder Maschinen gekauft? War dieser Zustand geplant und besteht die Möglichkeit, dass sich die Lage verbessert, sobald sich die Investitionen amortisieren?

Cashflow Factoring bezeichnet den Prozess, bei dem Unternehmen ihre offenen Forderungen an einen Dritten, den Factor, verkaufen. Der Factor überweist dem Unternehmen daraufhin sofort einen signifikanten Anteil des Nennwerts der Forderungen. Üblicherweise sind das zwischen 70% und 90%. Sobald der Endkunde die Rechnung begleicht, zahlt der Factor den verbleibenden Betrag aus – abzüglich einer Gebühr für den Factoring-Dienst.

Folgende Vorteile ergeben sich daraus:

Sofortige Liquidität: Der offensichtlichste Vorteil des Factorings ist der Zugang zu sofortiger Liquidität. Statt auf die üblichen Zahlungsfristen von 30, 60 oder sogar 90 Tagen zu warten, erhalten Unternehmen fast unmittelbar Geld. Dies ermöglicht es ihnen, schneller in das Geschäft zu reinvestieren, und hilft, Betriebskapital effizient zu managen.

Kreditwürdigkeit ist weniger relevant: Bei traditionellen Krediten spielt die Bonität des Kreditnehmers eine entscheidende Rolle. Das Factoring hängt dagegen hauptsächlich von der Kreditwürdigkeit der Debitoren des Unternehmens ab. Das macht Cashflow Factoring zu einer attraktiven Option.

Verwaltungsaufwand: Factoring kann auch dazu beitragen, den Verwaltungsaufwand zu reduzieren. Der Factor übernimmt in vielen Fällen das Debitorenmanagement, einschließlich der Bonitätsprüfung und des Inkassos. Dies entlastet die internen Ressourcen des Unternehmens, die sich stattdessen auf das Kerngeschäft konzentrieren können.

Risikomanagement: Einige Factoring-Angebote beinhalten auch einen Schutz gegen Forderungsausfälle. Der Factor trägt das Risiko eines Zahlungsausfalls durch den Debitor. Das Unternehmen ist so vor finanziellen Verlusten geschützt.

Cashflow Factoring bietet also eine flexible und zugängliche Lösung für Unternehmen, die ihre Liquidität verbessern und ihr Wachstum beschleunigen wollen. Es ermöglicht Firmen, ihre Finanzierung zu diversifizieren und sich auf ihr Wachstum zu konzentrieren, ohne durch verzögerte Zahlungseingänge behindert zu werden.

Neben Cashflow Factoring  sehen wir uns nun drei weitere Unterarten des Cashflows genauer an: den operativen Cashflow, den Cashflow aus Investitions- und den aus Finanzierungstätigkeiten.

Der operative Cashflow (auch Brutto-Cashflow) bildet die Einnahmen und Ausgaben aus der laufenden normalen Geschäftstätigkeit ab: Wie viel Geld hat Ihr Unternehmen innerhalb der betrachteten Periode erwirtschaftet? Aus dem operativen Cashflow lässt sich auch ableiten, ob Sie über ausreichend Liquidität (Eigenkapital) für Investitionen verfügen. Zieht man die Steuern vom Brutto-Cashflow ab, spricht man vom Netto-Cashflow.

Das Geld, das durch Investitionen in Sachanlagen oder Finanzanlagen in Ihr Unternehmen fließt, bezeichnet man als Investitions-Cashflow.

Auch wenn Sie Kredite aufnehmen oder Aktien ausgeben, strömt Kapital ins Unternehmen. Diese Fälle verzeichnet der Finanzierungs-Cashflow.

Bliebe noch der Free Cashflow. Er gibt darüber Auskunft, wie viel Geld Ihnen zur freien Verfügung steht. Zum Beispiel, um Kredite abzubezahlen. Dieser freie Geldfluss wird aus der Differenz zwischen operativem und Investitions-Cashflow berechnet.

Ihr Unternehmen soll finanziell gesund sein und bleiben. Dafür ist es nicht nur wichtig, den Cashflow zu kennen und zu verstehen, sondern auch ihn regelmäßig zu kontrollieren und zu überwachen. Sie beantworten damit zum Beispiel die Frage: Werden meine Geldmittel effektiv und sinnvoll eingesetzt? Indem Sie den Cashflow für die kommenden Wochen und Monate planen, stellen Sie sicher, dass ausreichend Mittel für bevorstehenden Ausgaben und vorgesehene Investitionen bereitliegen. Die Cashflow Prognose – auch bekannt als Cashflow Forecast – arbeitet mit Schätzungen und informiert Sie darüber, welche liquiden Mitteln in absehbarer Zukunft zu- und abfließen werden. Sie ist eng mit der Liquiditätsplanung verknüpft, die voraussagt, wie viele Mittel genau zur Verfügung stehen werden, indem sie die Differenz aus Einnahmen und Ausgaben berechnet.

Ein positiver Cashflow entsteht, wenn Ihr Unternehmen mehr Geld einnimmt, als es ausgibt. Diese zusätzlichen Mittel sind entscheidend, um ihre  finanzielle Basis zu stärken. Mit einem positiven Cashflow kann Ihr Unternehmen Schulden tilgen, Rücklagen für zukünftige Projekte oder unvorhergesehene Ausgaben bilden und investieren, um das Geschäft auszubauen. Dieses zusätzliche Kapital verschafft Ihnen auch einen erheblichen strategischen Vorteil, da es die Notwendigkeit verringert, externe Finanzierungsquellen zu nutzen, was oft mit zusätzlichen Kosten oder Verpflichtungen verbunden ist.

Auf der anderen Seite steht der negative Cashflow. Er tritt auf, wenn die Ausgaben eines Unternehmens seine Einnahmen übersteigen. Dies kann kurzfristig in Ordnung sein, insbesondere wenn es sich um geplante Investitionen handelt, die langfristig zu höheren Einnahmen führen sollen. Allerdings kann ein anhaltender negativer Cashflow zu ernsthaften finanziellen Schwierigkeiten führen. Häufig müssen Unternehmen in so einem Fall zusätzliche Schulden aufnehmen oder Rücklagen aufzehren, was das Risiko und die finanzielle Belastung zusätzlich erhöht.

Die Maßnahmen und Strategien, die den Cashflow effizient verbessern, können je nach Unternehmen und Branche stark variieren. Wenn Sie Ihren Cashflow erhöhen möchten oder müssen, finden Sie in der folgenden Liste allgemeine Anregungen, die Sie in Erwägung ziehen und für Ihre Situation prüfen können.

• Definieren Sie den Cashflow als wichtige KPI, die Sie bei strategischen Entscheidungen stets berücksichtigen.
• Schon bevor Sie Verträge und Rechnungen gestalten, können Sie Ihren Cashflow beeinflussen. Dank kürzerer Zahlungsziele für Ihre Kunden verbessern Sie Ihre Liquidität. Bewerten Sie die Zahlungswilligkeit Ihrer Kunden und legen Sie darauf aufbauend kundenindividuelle Konditionen und maximale bestellbare Warenmengen fest.
• Langfristige Partnerschaften mit Lieferanten, ermöglichen es Ihnen, bessere Konditionen und längere Zahlungsziele auszuhandeln.
• Treffen Sie strategische Investitionsentscheidungen. Schieben Sie beispielsweise nicht notwendige Investitionen auf und verbessern Sie so Ihren Cashflow.
• Manchmal können Sie externe Faktoren kaum oder gar nicht beeinflussen – zum Beispiel, wenn keine günstigen Vertragskonditionen möglich sind. In diesen Fällen kann es hilfreich sein, interne Kosten zu senken. Vielleicht können Sie die Marketingausgaben verringern oder das Produktportfolio strategisch reduzieren.
• Professionelles Forderungsmanagement trägt dazu bei, Ihre Liquidität sinnvoll zu planen und Ihren Cashflow zu erhöhen.
• Ein automatisiertes Mahnwesen spart Ressourcen und erhöht die Wahrscheinlichkeit, dass Kunden Ihre Forderungen zeitnah begleichen.
• Die Bonitätsprüfung bei Neukunden verringert Forderungsausfälle. Prüfen Sie auch Bestandskunden regelmäßig auf ihre Zahlungsfähigkeit. Besonders dann, wenn Sie große Aufträge annehmen, bei denen
  Sie zum Beispiel durch Materialbestellung in Vorleistung gehen.
• Factoring ist eine effiziente Möglichkeit, aus offenen Forderungen umgehend und risikofrei Einnahmen zu erzielen. Es lohnt sich besonders dann für Sie, wenn Sie schnell liquide Mittel benötigen.

Wir von der BFS finance GmbH bieten Ihnen verschiedene Leistungen an, mit denen Sie Ihren Cashflow kurzfristig, aber auch nachhaltig verbessern können. Wir übernehmen das Forderungsmanagement für Sie, damit Sie sich ganz auf Ihr Kerngeschäft konzentrieren können. Wenn Sie innerhalb kurzer Zeit Ihre Liquidität erhöhen möchten oder müssen, ist es effektiv und risikofrei Ihre Forderungen an uns zu verkaufen. Als einer der größten bankenunabhängigen Factoring-Anbieter in Deutschland zahlen wir Ihnen 90% der Forderungssumme schon innerhalb von 24 Stunden aus und garantieren Ihnen einen 100%igen Forderungsausfallschutz. Lassen Sie sich von unseren Experten beraten und ein individuelles Factoring-Angebot erstellen.